夢潔股份：北京市海潤律師事務(wù)所關(guān)于公司第二期股票期權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期不符合行權(quán)條件及取消預(yù)留股票期權(quán)授予事項的法律意見書

\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法律意見書\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0北京市海潤律師事務(wù)所\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0關(guān)于湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期不符合行權(quán)條件\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0及取消預(yù)留股票期權(quán)授予事項的\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法\u00A0律\u00A0意\u00A0見\u00A0書\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0中國北京\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0二○一七年五月 \u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法律意見書\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0北京市海潤律師事務(wù)所關(guān)于湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權(quán)激勵計劃第一\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0個行權(quán)期不符合行權(quán)條件及取消預(yù)留股票期權(quán)授予事項的\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法\u00A0律\u00A0意\u00A0見\u00A0書致：湖南夢潔家紡股份有限公司\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0北京市海潤律師事務(wù)所(以下簡稱“本所”)接受湖南夢潔家紡股份有限公司（以下簡稱“股份公司”或“公司”）委托，為股份公司第二期股權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期不符合行權(quán)條件及取消預(yù)留股票期權(quán)授予事項出具本法律意見書。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0本所根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）、《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）等有關(guān)法律、法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）等相關(guān)主管機構(gòu)、部門的有關(guān)規(guī)定，就股份公司第二期股權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期不符合行權(quán)條件及取消全部預(yù)留股票期權(quán)授予事項出具本法律意見書。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0一、第二期股權(quán)激勵第一個行權(quán)期不符合行權(quán)條件及取消預(yù)留股票期權(quán)授予事項\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0經(jīng)本所律師核查，股份公司于\u00A02017\u00A0年\u00A05\u00A0月\u00A019\u00A0日召開第四屆董事會第十七次會議，審議通過了《關(guān)于第二期股票期權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期不符合行權(quán)條件的議案》、《關(guān)于取消第二期股票期權(quán)激勵計劃預(yù)留股票期權(quán)授予的議案》：\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0（一）股權(quán)激勵計劃情況簡介\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A01、2016年3月28日，公司分別召開第四屆董事會第五次會議和第四屆監(jiān)事會第五次會議，審議通過了《股份公司第二期股票期權(quán)激勵計劃（草案）及其摘要》、《股份公司第二期股票期權(quán)激勵計劃實施考核管理辦法》及《股份公司關(guān)于提請股東大會授權(quán)董事會辦理第二期股票期權(quán)激勵計劃相關(guān)事宜的議案》。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A02、2016年4月22日，公司召開2015年年度股東大會，審議通過了《股份公司 \u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法律意見書第二期股票期權(quán)激勵計劃（草案）及其摘要》、《股份公司第二期股票期權(quán)激勵計劃實施考核管理辦法》及《股份公司關(guān)于提請股東大會授權(quán)董事會辦理第二期股票期權(quán)激勵計劃相關(guān)事宜的議案》。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A03、2016年5月18日，公司召開第四屆董事會第七次會議以及第四屆監(jiān)事會第七次會議，審議通過了《關(guān)于向第二期股票期權(quán)激勵計劃中激勵對象授予股票期權(quán)的議案》。公司向29名激勵對象授予240萬份股票期權(quán)，行權(quán)價格7.23元，預(yù)留股票期權(quán)24萬份。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A04、2016年6月27日，公司召開第四屆董事會第八次會議以及第四屆監(jiān)事會第八次會議，審議通過了《關(guān)于調(diào)整第二期股票期權(quán)激勵計劃行權(quán)價格的議案》。鑒于公司2015年度利潤分配實施完畢，公司將第二期股票期權(quán)激勵計劃的行權(quán)價格調(diào)整為7.13元。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0（二）第二期股權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期不符合行權(quán)條件的情況\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0根據(jù)《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權(quán)激勵計劃（草案）》，第二期股票期權(quán)激勵計劃的行權(quán)業(yè)績條件：本計劃在\u00A02016\u00A0年至\u00A02017\u00A0年的\u00A02\u00A0個會計年度中，分年度進(jìn)行績效考核，每個會計年度考核一次，以達(dá)到績效考核目標(biāo)作為激勵對象的行權(quán)條件之一。首次授予的\u00A0240\u00A0萬份股票期權(quán)各年度績效考核目標(biāo)如下表所示：\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0行權(quán)期\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0業(yè)績考核指標(biāo)首次授予股票期權(quán)第一\u00A0\u00A0\u00A02016\u00A0年度的凈資產(chǎn)收益率不低于\u00A011.50%，且以\u00A02015\u00A0年度的凈利個行權(quán)期\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0潤為基數(shù)，2016\u00A0年度的凈利潤增長率不低于\u00A010%；首次授予股票期權(quán)第二\u00A0\u00A0\u00A02017\u00A0年度的凈資產(chǎn)收益率不低于\u00A011.50%，且以\u00A02015\u00A0年度的凈利個行權(quán)期\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0潤為基數(shù)，2017\u00A0年度的凈利潤增長率不低于\u00A020%；\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0以上凈利潤增長率與凈資產(chǎn)收益率指標(biāo)均以扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤作為計算依據(jù)。如果公司當(dāng)年發(fā)生公開發(fā)行或非公開發(fā)行行為，則新增加的凈資產(chǎn)于其對應(yīng)預(yù)定投入的項目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前，計算加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率時從凈資產(chǎn)中扣除。 \u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法律意見書\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0除此之外，股票期權(quán)等待期內(nèi)，各年度歸屬于上市公司股東的凈利潤及歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤均不得低于授予日前最近三個會計年度的平均水平且不得為負(fù)。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0根據(jù)天職國際會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司\u00A02016\u00A0年度財務(wù)報告出具的標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告，公司\u00A02016\u00A0年扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤較2015\u00A0年下降\u00A043.12%，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率為\u00A06.87%。未達(dá)到行權(quán)的業(yè)績指標(biāo)，第二期股票期權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期授予的\u00A0120\u00A0萬份股票期權(quán)將予以注銷。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0本所律師認(rèn)為，股份公司第二期股票期權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期對應(yīng)的已授予股票期權(quán)不符合行權(quán)條件予以注銷，符合《管理辦法》、《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權(quán)激勵計劃（草案）》等法律法規(guī)的規(guī)定。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0（三）取消第二期股票期權(quán)激勵計劃預(yù)留股票期權(quán)授予的情況\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0公司第四屆董事會第七次會議確認(rèn)本次股票期權(quán)激勵計劃的首次授予日為2016\u00A0年\u00A05\u00A0月\u00A018\u00A0日，根據(jù)《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權(quán)激勵計劃（草案）》規(guī)定預(yù)留的股票期權(quán)應(yīng)當(dāng)在\u00A02017\u00A0年\u00A05\u00A0月\u00A017\u00A0日前授予潛在激勵對象。由于公司近期仍無向潛在激勵對象授予預(yù)留股票期權(quán)的計劃，因此公司決定取消授予預(yù)留的\u00A024\u00A0萬份股票期權(quán)。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0本所律師認(rèn)為，股份公司第二期股票期權(quán)激勵計劃取消預(yù)留股票期權(quán)授予事項符合《管理辦法》及《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權(quán)激勵計劃（草案）》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0二、第二期股權(quán)激勵第一個行權(quán)期不符合行權(quán)條件及取消預(yù)留股票期權(quán)授予事項的批準(zhǔn)\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0經(jīng)本所律師核查，公司已就第二期股權(quán)激勵第一個行權(quán)期不符合行權(quán)條件及取消全部預(yù)留股票期權(quán)授予事項履行了下列法定程序：\u00A0\u00A0\u00A0\u00A01、公司已召開第四屆董事會第十七次會議，審議通過了《關(guān)于第二期股票 \u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法律意見書期權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期不符合行權(quán)條件的議案》、《關(guān)于取消第二期股票期權(quán)激勵計劃預(yù)留股票期權(quán)授予的議案》；\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A02、公司獨立董事出具了《關(guān)于股權(quán)激勵事項的獨立意見》。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0“關(guān)于第二期股票期權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期不符合行權(quán)條件的獨立意見：因公司\u00A02016\u00A0年度經(jīng)營業(yè)績未達(dá)到《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權(quán)激勵計劃（草案）》規(guī)定的股票期權(quán)第一個行權(quán)期行權(quán)的業(yè)績指標(biāo)，公司注銷激勵對象獲授的第二期股票期權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期相對應(yīng)的股票期權(quán)，符合相關(guān)法律、法規(guī)和《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權(quán)激勵計劃（草案）》的規(guī)定；\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0關(guān)于取消第二期股票期權(quán)激勵計劃預(yù)留股票期權(quán)授予的獨立意見：根據(jù)《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權(quán)激勵計劃（草案）》的規(guī)定，公司應(yīng)將預(yù)留部分的股票期權(quán)在\u00A02017\u00A0年\u00A05\u00A0月\u00A017\u00A0日前授予潛在激勵對象，鑒于前述預(yù)留的股票期權(quán)的授予期限截止，而公司尚未有向潛在激勵對象授予該部分股票期權(quán)的計劃，同意董事會根據(jù)股東大會的授權(quán)取消預(yù)留的\u00A024\u00A0萬份股票期權(quán)的授予�！盶u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A03、公司已召開第四屆監(jiān)事會十五次會議，審議通過《關(guān)于第二期股票期權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期不符合行權(quán)條件的議案》、《關(guān)于取消第二期股票期權(quán)激勵計劃預(yù)留股票期權(quán)授予的議案》；\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A04、公司監(jiān)事會出具《關(guān)于第二期股票期權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期不符合行權(quán)條件的審查意見》、《關(guān)于取消第二期股票期權(quán)激勵計劃預(yù)留股票期權(quán)授予的審查意見》。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0本所律師認(rèn)為，股份公司第二期股權(quán)激勵第一個行權(quán)期不符合行權(quán)條件及取消預(yù)留股票期權(quán)授予事項已按法定程序取得了現(xiàn)階段必要的授權(quán)和批準(zhǔn)。第二期股權(quán)激勵第一個行權(quán)期不符合行權(quán)條件對應(yīng)的已授予股票期權(quán)注銷的事項尚需依法履行信息披露義務(wù)并向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司辦理注銷相關(guān)手續(xù)。 \u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法律意見書\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0四、\u00A0結(jié)論意見\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0綜上所述，本所律師認(rèn)為，股份公司第二期股票期權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期對應(yīng)的已授予股票期權(quán)的注銷以及取消預(yù)留股票期權(quán)授予的事項，符合《公司法》、《證券法》、《管理辦法》及《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權(quán)激勵計劃（草案）》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。第二期股票期權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期對應(yīng)已授予股票期權(quán)的注銷及取消預(yù)留股票期權(quán)授予事項合法、有效。北京市海潤律師事務(wù)所\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0經(jīng)辦律師：負(fù)責(zé)人：朱玉栓\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0李\u00A0\u00A0\u00A0強\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0孫菁菁\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A02017\u00A0年\u00A05\u00A0月\u00A020\u00A0日