關于孚日集團股份有限公司控股股東及其他關聯(lián)方資金占用情況的專項說明
關于孚日集團股份有限公司
控股股東及其他關聯(lián)方資金占用情況的專項說明
我們接受委托，審計了孚日集團股份有限公司 (以下簡稱 “貴公司”) 及其子公司的財務報表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司的資產(chǎn)負債表， 2016 年度合并及公司的利潤表、股東權益變動表和現(xiàn)金流量表以及財務報表附注， 并于 201 7 年 4 月 6日 出具了 無保留 意見的審計報告 ( 審計 報告編號為： 安永 華明 (201 7) 審 字 第61222633_B01 號) 。我們的審計是按照 《中國注冊會計師審計準則》進行的。
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會和國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》 (證監(jiān)發(fā) [2003]56 號文)的要求，貴公司編制了后附的 《孚日集團股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關聯(lián)方資金占用情況匯總表》 (以下簡稱 “匯總表”) 。
如實編制和對外披露匯總表并確保其真實、合法及完整是貴公司管理層的責任。我們對匯總表所載資料與本所審計貴公司及其子公司 2016 年度財務報表時所復核的會計資料和經(jīng)審計的財務報表的相關內(nèi)容進行了核對，在所有重大方面沒有發(fā)現(xiàn)不一致。除了對貴公司及其子公司實施 2016 年度財務報表審計中所執(zhí)行的對關聯(lián)方交易有關的審計程序外，我們并未對匯總表所載資料執(zhí)行額外的審計程序。為了更好地理解貴公司控股股東及其他關聯(lián)方資金占用情況，后附匯總表應當與已審計的財務報表一并閱讀。
本專項說明僅供貴公司向中國證券監(jiān)督管理委員會內(nèi)有關機構和深圳證券交易所報送之用；未經(jīng)我所書面同意，不得作任何形式的公開發(fā)表或公眾查閱，或作其他用途使用。
安永華明會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師： 張 炯
中國注冊會計師：何 佩
孚日集團股份有限公司
2016年度控股股東及其他關聯(lián)方資金占用情況匯總表
編制單位：孚日集團股份有限公司 單位：人民幣
資金占 占用方與上市公司的關 上市公司核算 2016年初占用 2016年度占用累計 2016年度償還累計 2016年末占用 占用形成
用方類 資金占用方名稱 聯(lián)關系 的會計科目 資金余額 發(fā)生金額 發(fā)生金額 資金余額 原因 占用性質
附屬企 高密市孚日建材有限公司 控股股東的控制子公司 應付賬款 66.00 - 66.00 - 采購商品 經(jīng)營性往來
業(yè) 高密市孚日物業(yè)管理有限公司 控股股東的控制子公司 應收賬款 - 41,600.00 41,600.00 - 采購商品 經(jīng)營性往來
孚日集團沂水夢圓家紡有限公司 控股股東的控制子公司 應收賬款 - 180,129.09 180,129.09 - 銷售商品 經(jīng)營性往來
關聯(lián)自 公司董事長之妹
然人及 高密日升毛巾廠 該企業(yè)投資人孫艷為本 預收賬款 1,362.00 1,362.00 銷售商品 經(jīng)營性往來
高密玉龍孚日家紡有限公司 本公司聯(lián)營企業(yè) 應收賬款 - 188,467.27 188,467.27 - 銷售商品 經(jīng)營性往來
孚日集團股份有限公司
2016年度控股股東及其他關聯(lián)方資金占用情況匯總表(續(xù))
編制單位：孚日集團股份有限公司 單位：人民幣
資金占 占用方與上市公司的關 上市公司核 2016年初占用資 2016年度占用累計 2016年度償還累 2016年末占用資 占用形成
用方類 資金占用方名稱 聯(lián)關系 算的會計科 金余額 發(fā)生金額 計發(fā)生金額 金余額 原因 占用性質
法定代表人：孫日貴 財務工作負責人： 吳明鳳 會計機構負責人： 張萌
孚日集團股份有限公司
控股股東及其他關聯(lián)方資金占用情況的聲明書
致：安永華明會計師事務所(特殊普通合伙)
本公司謹就有關事項聲明如下：
1 ． 本公司已向貴所提供以下資料：全部關聯(lián)方名稱及其與本公司關系的清單； 2016年度本公司與控股股東及其他關聯(lián)方之間互相承擔費用與債務情況表； 2016 年度控股股東及其他關聯(lián)方占用本公司資金情況表； 2016 年度控股股東及其他關聯(lián)方本年度新增占用本公司資金情況表； 2016 年度控股股東及其他關聯(lián)方本年度償還占用本公司資金情況表；2016 年度本公司應收控股股東及其他關聯(lián)方款項增減變動情況表；相關的股東大會或董事會決議；所有資金占用協(xié)議、還款計劃(或協(xié)議)和擔保合同。 上述關聯(lián)方的范圍按照 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》 (2014 年 10 月修訂)的有關要求確定。
本公司確信向貴所提供的相關資料無重大遺漏，并對其真實性、完整性和合法性負責。并在此聲明：除了已提供的資料外，不存在未向貴所提供的關聯(lián)方關系，也不存在其他未向貴所提供的被關聯(lián)方占用資金的情況。
（1 ） 對于上述各事項，本公司均已根據(jù)證監(jiān)會和證券交易所相關信息披露規(guī)范的要求， 做出 了準確、及時、充分、完整、規(guī)范的披露。同時也已將這些事項在本公司的年度報告和年度財務報表中做出 了相應披露，且不同信息披露文件之間就同一事項的披露內(nèi)容互相保持一致，不存在互相矛盾之處。
（2） 本公司已根據(jù)財政部頒布的 《企業(yè)會計準則》 等相關規(guī)定，對上述各事項做出了恰當?shù)臅嬏幚怼?/p>
（3） 本公司有關負責人已審閱貴所的有關專項說明及其附件，并對其中所列示的有關數(shù)據(jù)和文字說明均予以認可。
孚日集團股份有限公司
法定代表人： 孫日貴
財務工作負責人： 吳明鳳
會計機構負責人： 張 萌
