中信建投證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中信建投”、“保薦機(jī)構(gòu)”）作為上海水星家用紡織品股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“水星家紡”、“公司”）首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《保薦辦法》”）以及《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》（以下簡(jiǎn)稱“《持續(xù)督導(dǎo)工作指引》”）等相關(guān)法規(guī)規(guī)定，擔(dān)任水星家紡首次公開(kāi)發(fā)行股票項(xiàng)目的持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)，已于2018年3月29日至4月4日對(duì)水星家紡進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查�，F(xiàn)將本次現(xiàn)場(chǎng)檢查情況報(bào)告如下：
一、本次現(xiàn)場(chǎng)檢查基本情況
保薦機(jī)構(gòu)本次現(xiàn)場(chǎng)檢查參加人員為趙小敏、翟程、俞康澤、楊逸墨、張鵬飛（以下簡(jiǎn)稱“項(xiàng)目組”）。
在現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程中，項(xiàng)目組結(jié)合水星家紡的實(shí)際情況，收集、查閱了公司的“三會(huì)”文件、信息披露材料、募集資金賬戶及其他主要銀行賬戶對(duì)賬單，著重檢查了公司治理和內(nèi)部控制、信息披露情況、公司的獨(dú)立性以及與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)情況、募集資金使用情況、關(guān)聯(lián)交易情況、對(duì)外擔(dān)保情況、重大對(duì)外投資以及經(jīng)營(yíng)狀況等，并在前述工作的基礎(chǔ)上出具了本次《現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告》。
二、本次現(xiàn)場(chǎng)檢查主要核查事項(xiàng)及核查意見(jiàn)
（一）公司治理和內(nèi)部控制情況
項(xiàng)目組查閱了水星家紡\u00A02017\u00A0年以來(lái)的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及專門(mén)委員會(huì)的會(huì)議文件、內(nèi)部控制制度、信息披露文件等資料，并對(duì)公司部分董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行了訪談。
經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：截至現(xiàn)場(chǎng)檢查之日，水星家紡的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員能夠按照相關(guān)法律、法規(guī)和上海證券交易所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的要求履行職責(zé)，公司章程、股東大會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則和監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則能夠被有效執(zhí)行。公司治理機(jī)制能夠有效發(fā)揮作用：公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和權(quán)責(zé)分配科學(xué)合理，對(duì)部門(mén)或崗位業(yè)務(wù)的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任等規(guī)定明確合規(guī)，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和審計(jì)委員會(huì)構(gòu)成、履行職責(zé)合規(guī)，其對(duì)上市公司內(nèi)部控制有效性的評(píng)估與事實(shí)相符，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制措施能夠有效執(zhí)行。
項(xiàng)目組取得了水星家紡2017年以來(lái)對(duì)外公開(kāi)披露的文件、投資者調(diào)研記錄，并對(duì)公告文件內(nèi)容及對(duì)應(yīng)的合同、支持性文件等資料進(jìn)行了核查，就已披露公告和實(shí)際情況的一致性與董事會(huì)秘書(shū)進(jìn)行訪談和確認(rèn)，查閱了水星家紡信息披露制度并就其實(shí)施情況進(jìn)行訪談。
水星家紡2017年以來(lái)的信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏，披露內(nèi)容及格式合規(guī)，符合上海證券交易所的相關(guān)規(guī)定。
（三）公司獨(dú)立性及與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)情況
項(xiàng)目組查閱了水星家紡歷次“三會(huì)”會(huì)議文件、公司主要銀行賬戶對(duì)賬單等，并對(duì)公司獨(dú)立性及控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)情況進(jìn)行了訪談。
水星家紡資產(chǎn)完整，人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)獨(dú)立，不存在公司依賴控股股東或資金被關(guān)聯(lián)方占用的重大情況。
（四）募集資金使用情況
項(xiàng)目組取得了水星家紡募集資金專戶的資金使用明細(xì)、資金劃轉(zhuǎn)憑證、銀行對(duì)賬單，查閱并比對(duì)了公司有關(guān)募集自己的對(duì)外披露文件，對(duì)公司財(cái)務(wù)人員就募集資金使用情況進(jìn)行了訪談，同時(shí)對(duì)募集資金專戶的大額資金支取情況進(jìn)行了核查。
水星家紡募集資金存放和使用符合《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法》等文件的規(guī)定，對(duì)募集資金進(jìn)行了專戶存儲(chǔ)和專項(xiàng)使用，不存在擅自變更募集資金用途和損害股東利益的情況，不存在違規(guī)使用募集資金的情形。
（五）關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資情況
項(xiàng)目組查閱了水星家紡2017年度關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資的內(nèi)部控制制度、決策文件、相關(guān)合同、信息披露文件，并對(duì)所涉及的業(yè)務(wù)即財(cái)務(wù)人員進(jìn)行了詢問(wèn)確認(rèn)。
水星家紡已對(duì)關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資制定了健全的內(nèi)部控制制度，水星家紡2017年度關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外投資的決策程序合規(guī)，履行了相應(yīng)的審議和信息披露程序。公司不存在對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。
項(xiàng)目組實(shí)地察看了水星家紡主要經(jīng)營(yíng)、管理場(chǎng)所，對(duì)公司所處行業(yè)未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)、景氣程度、上下游客戶、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況、財(cái)務(wù)狀況等信息與董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行了訪談。
水星家紡2017年以來(lái)經(jīng)營(yíng)模式為發(fā)生重大變化，重要經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所正常運(yùn)轉(zhuǎn)，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)前景，行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境未發(fā)生重大不利變化，公司本身經(jīng)營(yíng)情況穩(wěn)定，具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力和持續(xù)盈利能力。
（七）保薦人認(rèn)為應(yīng)予以現(xiàn)場(chǎng)檢查的其他事項(xiàng)
三、提請(qǐng)上市公司注意的事項(xiàng)及建議
四、是否存在《保薦辦法》及交易所相關(guān)規(guī)則規(guī)定應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和交易所報(bào)告的事項(xiàng)
本次現(xiàn)場(chǎng)檢查未發(fā)現(xiàn)水星家紡存在根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》\u00A0、《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》等相關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所報(bào)告的事項(xiàng)。
五、上市公司及其他中介機(jī)構(gòu)的配合情況
在保薦機(jī)構(gòu)本次現(xiàn)場(chǎng)檢查工作中，水星家紡積極提供所需文件資料，及時(shí)安排保薦機(jī)構(gòu)與水星家紡董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他人員的相關(guān)訪談。為保薦機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)檢查工作提供便利。會(huì)計(jì)師，律師等相關(guān)中介機(jī)構(gòu)配合情況良好。
六、本次現(xiàn)場(chǎng)檢查的結(jié)論
通過(guò)本次現(xiàn)場(chǎng)檢查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：水星家紡2017年以來(lái)在公司治理和內(nèi)部控制、信息披露、公司的獨(dú)立性及與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)、募集資金使用、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資以及經(jīng)營(yíng)狀況等方面不存在違反《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定》等相關(guān)規(guī)范性文件的重大事項(xiàng)，不存在需提請(qǐng)上市公司注意的重大問(wèn)題。
保薦代表人：趙小敏\u00A0\u00A0\u00A0翟\u00A0程
中信建投證券股份有限公司
